Об аннуитетных платежах

Аннуитетный платеж самый популярный вид расчета кредита как при кредитовании юридических лиц, так и физических лиц.

  • Как определить аннуитет

    Если платежи по кредиту равномерны на весь срок, значит банком применяется метод аннуитета.
  • Как аннуитет рассчитывается

    Формула расчета кредита по методу аннуитетов одинакова для всех банков России без исключений.
  • Возможности при досрочном погашении

    При досрочном погашении кредита, рассчитанного по методу аннуитетов можно вернуть часть процентов.
screen

Расчет аннуитета

Формула зависит всего от четырех переменных

Аннуитет — это равный по сумме ежемесячный взнос для погашения долга по кредиту, который частично состоит из погашения основного долга (тела кредита) и суммы начисленных процентов за период.

Откуда взялась формула расчета аннуитета

Какими нормативными актами регулируется расчет кредита

Российское законодательство не содержит понятия аннуитета.

Согласно письма Банка России в адрес Ассоциации российских банков (АРБ)«О порядке начисления и выплаты процентов, уплаченных в составе аннуитетных платежей по кредиту, в случае досрочного погашения кредита», ЦБ РФ предписывает банкам, при расчете платежей по кредиту исходить из следующих положений.

Проценты за пользование денежными средствами начисляются в соответствии с порядком начисления процентов, определенным Положением Банка России от 26.06.1998 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (в настоящее время утратило юридическую силу), а именно: на остаток задолженности по основному долгу на начало каждого операционного дня нарастающим итогом, независимо от способа погашения кредита (дифференцированными или аннуитетными платежами).

Что происходит при досрочном погашении

Рассмотрим пример ситуации...

Михаил берет потребительский кредит в сумме 1 млн. рублей. Кредит предоставляется на 5 лет с платежом в 24,9 тыс. рублей в месяц.

Так случается, что Михаил досрочно гасит кредит уже через 3 года, заплатив разовым платежом около 500 тыс. рублей — сумму оставшегося непогашенного основного долга к этому моменту.

А ведь к этому моменту Михаил уже выплатил более 895 тыс. рублей (24,9 тыс. * 36 мес.), из которых лишь 498 тыс. ушли на погашение долга, а остальное - это все проценты.

Михаил действительно переплатил проценты за эти три года — вместо 397 тыс. рублей, он мог бы выплатить всего лишь 283 тыс. рублей процентов, если бы изначально кредит по формуле аннуитета был рассчитан именно на 3 года.

Изначальный график погашения кредита был расчитан на 5 лет

Соотношение выплат процентов и тела кредита в аннуитете (совокупно по годам)

При расчете аннуитетных выплат на 5 лет, в первый год процентные платежи превалируют над погашением основного долга в соотношении 53% к 47% из общей суммы всех выплат.

Во все последующие годы доля процентных выплат из аннуитетных платежей возрастает. В данном примере, уже со второго года погашение основного долга начинает превалировать над процентными выплатами.

Совсем по-другому данная ситуация выглядит для графика погашения кредита на длительный срок (например, для ипотечного кредита) или при очень высокой ставке по кредиту (пример - по кредитной карте).

В этом случае, как правило, процентные выплаты превалируют над погашением основного долга в составе аннуитетных выплат б ольшую часть срока кредита.

  • 47% 53% Год1
  • 55% 45% Год2
  • 65% 35% Год3
  • 77% 23% Год4 (кредит в примере будет досрочно погашен)
  • 91% 9% Год5 (кредит в примере будет досрочно погашен)
  • Погашение основного долга в составе аннуитета
  • Погашение процентов в составе аннуитетных платежей

Что было бы в случае получения кредита на более короткий срок

Как мог выглядеть график погашения кредита при его получении сразу на 3 года

Мы видим, что если бы срок аннуитета изначально был рассчитан на 3 года, то соотношение уплаты процентов и основного долга в итоговых суммах будет совсем другое.

Чем больше срок договора и процентная ставка (в примере использована ставка 17 % годовых), тем выше процентная часть выплат внутри аннуитетного платежа.

  • 65% 35% Год1
  • 77% 23% Год2
  • 91% 9% Год3
  • Погашение основного долга в составе аннуитета
  • Погашение процентов в составе аннуитетных платежей

Об успешности возврата процентов при досрочном погашении кредита

Судебная практика в России говорит, что несмотря на противодействие и несогласие банков, возможно вернуть часть уплаченных процентов после досрочного погашения кредита. В то же время, окончательная точка в этом споре еще не поставлена, потому решения судебных инстанций на местах являются спорными. Вам необходимо проконсультироваться с юристом.

  • 1

    Первые ласточки судебной практики

    В пункте 5 Информационного письма № 147 от 13 сентября 2011г. «Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской Федерации о кредитном договоре» Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ прямо поддержал иск о возврате заемщику части процентов, уплаченных в соответствии с кредитным договором, так как они были уплачены за период, в течение которого пользование денежными средствами уже прекратилось.

  • 2

    Комментарии судебных органов

    Далее в своими решениями ВАС России только подтверждал свою практику. А интервью отдельных ответственных лиц также подкрепляют ее. Например, можно прочитать интервью начальника управления законодательства ВАС РФ Романа Бевзенко.

    Несмотря на то, что практика была заложена именно в среде арбитражного правосудия, то есть для отношений к сфере бизнеса (с участием юридических лиц и ИП), но после реформы по объединению двух ветвей правосудия данная практика находит широкое применение к кредитам граждан.

  • 3

    Подтверждение судебной практики

    Можно обратиться и к более свежей практике Верховного суда России. В соответствии с позицией из Определения № 83-КГ14-9 от 23 декабря 2014г., при досрочном возврате кредита, по условиям которого заемщик-потребитель уплачивает проценты по методу добавленных процентов, то есть рассчитанных исходя из всего срока действия кредитного договора, избыточно уплаченные проценты должны быть возвращены заемщику.

  • 4

    Что же было в 2016 году

    Из наиболее свежих примеров положительной практики можно назвать пример из Определения Верховного суда России №51-КГ15-14 от 01 марта 2016г., которое дошло по кассации до судебной коллегии по гражданским делам Верховного суда России. В настоящее время оно возвращено нижестоящей инстанции в связи с нарушением прав истца и требованиями к пересмотру решения в ее пользу.

  • Проценты пропорционально сроку кредита


    Расчет излишне уплаченных процентов осуществляется, исходя из общей суммы процентов за весь срок кредита за минусом суммы процентов, пересчитанной прямо пропорционально на фактический срок кредита.
  • Пересчета графика аннуитета на новый срок

    Расчет излишне уплаченных процентов осуществляется путем пересчета графика кредита по формуле аннуитета вновь на фактический срок использования кредита. Излишне уплаченные проценты подлежат возмещению.

Пропорциональный способ расчета

Рекомендуется юристами ВАС России, состоит в пропорциональном пересчете процентов на срок договора.

Нужно взять сумму всех начисленных процентов в составе аннуитетных платежей (в договоре-графике платежей они обычно выделяются отдельным столбцом) за весь срок к погашению процентов и посчитать ту часть, которая пропорционально приходится на месяцы до фактического погашения. Чтобы не делать расчет вручную, вы можете воспользоваться калькулятором досрочного погашения (с сокращением срока кредита), расположенном на сайте, просто заполнив в него свои данные, чтобы они совпали с графиком в вашем договоре.

Общую сумму процентов банки указывают в графике платежей, который прилагается к кредитному договору. Если кредит достаточно длинный, то сумма возврата может оказаться значительной.

Применительно к уже описанному выше примеру про кредит Михаила, этот расчет будет выглядеть следующим образом. По кредиту на сумму 1 млн рублей на срок 5 лет по ставке 17 % годовых, заемщик должен уплатить банку проценты на общую сумму 491 тыс. рублей. При досрочном погашении, например, через три года, заемщик фактически заплатил 397 тыс. рублей процентов. При равномерном же погашении процентов, заемщик должен был заплатить только 491 тыс.руб. / 60 мес. * 36 мес. = 295 тыс.руб.

Таким образом, переплата составила практически 102 тыс. рублей.

Расчет нового аннуитета

Более сложный метод расчета переплаты процентов, представленный в модели размещенной на данной странице — через разницу между двумя аннуитетными потоками.

По этому методу, заемщик рассчитывает свои платежи, исходя из первоначальных условий аннуитета с досрочным погашением, и сравнивает их с ситуаций как если бы он изначально брал кредит на более короткий срок, а значит сумма аннуитета и сумма уплаченных процентов была бы другая.

Скачать калькулятор переплаты процентов при досрочном погашении